От наличия у компаний и физических лиц отношений связанности могут зависеть различные правовые последствия. Однако взаимосвязанные между собой лица могут называться по-разному. Самый привычный термин — аффилированные лица. Но есть и другие названия.
Проверка судебных споров с участием контрагента — ценный источник информации. Судебные акты могут раскрыть даже такие сведения, которые сама организация в обычных обстоятельствах не предоставит. Увидеть общую картину или уточнить детали поможет сервис Rusprofile.
Задача проверки контрагента — составить «портрет» компании и оценить перспективы сотрудничества. Для этого нужно собрать и проанализировать максимум сведений об организации.
В сервисе Rusprofile появились сведения об изменениях среднесписочной численности сотрудников компании, которые происходили с 2018 года до настоящего времени. Раньше можно было узнать только актуальные данные — за один год.
Сервис Rusprofile начал публиковать данные бухгалтерской отчетности компаний за 2020 год. Ознакомиться с этими сведениями можно в разделе «Отчетность» на страницах организаций.
В сервисе Rusprofile с 31 марта 2021 года можно скачать выписку из ЕГРЮЛ с электронной цифровой подписью налоговой службы. Файл загружается напрямую с сайта ФНС.
Теперь с помощью сервиса можно узнать о счетах компаний и предпринимателей, которые заблокировали налоговые органы.
Теперь в Rusprofile можно скачать выписку из ЕГРЮЛ или ЕГРИП на определенную дату в прошлом, начиная с августа 2014 года. Период, за который доступны сведения, зависит от наличия данных в ЕГРЮЛ о конкретной организации.
Должная осмотрительность является одним из ключевых понятий для налоговых споров, которые связаны с заключением договоров с «проблемными контрагентами». В таких случаях налоговая доначисляет налоги и пени, или отказывает в получении вычетов по НДС. На практике критерии должной осмотрительности периодически претерпевали трансформацию. Очередной виток перемен произошел в 2020 году при рассмотрении спора Верховным судом.
Проверка контрагента перед сделкой – правильный и для многих компаний уже привычный шаг. Но для максимальной защиты своих интересов недостаточно однократной проверки. Желательно и дальше следить за тем, что происходит в компании.